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2008年02月21日

第2回相続寺子屋報告

2月20日に開催した第2回相続寺子屋「ライフプラン」の報告です。

タイトルは
「ライフプラン・ファイナンシャルプランニングという手法によってみえてくる相続の課題」
講師はFPの三村明氏（SA協議会理事）です。

現在の自分の資産状況をバランスシートに書きだし、自身が相続を迎える○○年後に資産状況をどうしたいのか。
これからの自分のライフイベントをどのようにしたいのか。
キャッシュフローは健全なのか。
子供の資産状況はどうか。

様々な観点からライフプランのコンサルを行っていきます。
三村氏はライフプランを立てる（バランスシート・キャッシュフロー表・ライフイベント表の作成）意義を
「過去をふりかえって、将来をどうしたいかを考えること」
だと言われています。
ライフプランは時間がたてば変わっていきます。
大切なのはその時点での自分のおかれている状況を把握し、自分がどうしたいのか考えることです。
そして絶えず見直す事が重要です。
ライフプランとは航海する上での地図と羅針盤のようなものかもしれません。

三村氏が言われた相続対策。
①分割
②納税
③資産を増やす。

③の話をする人は少ないのでは。
相続税は最高税率５０％です。
自分の代で資産を倍にすれば、税金を半分納めても受け継いだ資産を次の代に継承できます。
７２の法則というものがあります
７２÷○○％＝△△年
資産を○○％で運用した場合、△△年で資産が倍になります。
３．６％で運用すれば２０年で資産は倍になります。
三村氏は２０年で３．６％の運用は難しい数字ではないと言われます。
平均余命２０年の年齢は、
男性６２歳　女性６８歳。
これらの年齢の方の相続対策を依頼されたら、
資産を２倍にしましょうという提案もあるのでは！

質疑応答もあり充実した勉強会でした。
相続のコンサルにライフプランの作成が有意義であることを感じて頂けたと思います。
ありがとうございます。

○水沼　修氏（SA協議会理事）の感想です。

相続対策といえば、分割・納税・節税です。
相続税の最高税率は50％。
親から子へ、子から孫へと何代か相続が続けば、その家の財産は限りなく小さくなります。

そこで、相続対策として、
分割・納税・財産を増やす　という考え方が、あっても良いのではないでしょうか。

まず、平成18年度簡易生命表が配られました。
そこには、年齢別の平均余命が載っています。
60歳　男性で22.41年　女性で27.92年。
70歳　男性で14.69年　女性で19.12年。

自分の人生が、あと何年あるのか？　その後、妻が何年生きるのか？
あらためて、考えさせられました。

人生にも計画が必要です。それは自分のため、妻のため、子供のため、孫のため。
家族全員で考えられたら最高です。

かなりの資産家でも、自分自身のバランスシート（Ｂ／Ｓ）を確り付けている人はほとんどいません。
資産（プラス財産）　負債（マイナス財産）　そして正味財産（純資産）。
これをきっちり付けてみましょう。

そして、何年後にはバランスシートをどうしたいか？
それをどう、妻や子供が引き継ぐか？

バランスシートをきっちりつけて、毎年見直すことで、「思うところがいっぱいあります。」
不動産資産がほとんどだったり、自社株が多かったり、純資産がマイナスだったり。
その年の評価は、毎年大きく変わる場合もあります。

妻や子供達が、どのような財産のバランスシートで受継ぎたいのか？
すべて、決めるのはご本人。私は資料を提供するだけです。
計画（Ｐｌａｎ）　→　行動（Ｄｏ）　→　評価（Ｃｈｅｃｋ）　→　改善（Ａｃｔ）　→　計画　→　・・・

提言　．　財産財産取得（承継）の考え方
　　その１　税は、基本的に相続人の固有財産より支払うべき、または、その負担率により、配分。
　　その２　承継した財産を増やせる（管理できる）スキル（資質）のある人が引き継ぐべき
提言　．　介護費用の考え方。
　　介護費用は、相続人が立て替えるべきではない。
　　必ず、介護を必要としている方の保有財産から支払うべき。
　　（金銭対価の問題は解決できても、人的負担については解決できない。）

相続をアドバイザーの立場ではなく、はじめて自分自身の立場で考えることができた素晴らしい勉強会でした。

※追伸です。
三村氏は先日の東京マラソンを完走されたそうです。
そして三村氏のライフイベント表には６０歳でホノルルマラソンを奥様と完走すると書かれているようです。
素晴らしいですね！

投稿者 adv

2008年02月09日

「ハッピー相続の実務」3/5特別研修講座

★ 金言のすすめ禁言をおやめ
★ コンサルタントと専門家の違い

ラジオ日本放送中の「ハッピー相続のすすめ」（毎週土曜日朝9:15～9:30）でパーソナリティとして活躍されている本郷尚先生に講演して頂きます。

相続は新たな人生のスタートです。
不足や不満を嘆けば、せっかく頂いた財産も「死に金」。
感謝の気持ちで受け取れば「生き金」。
相続争いをして得をする人は誰もいません。亡くなられた方が一番悲しみます。
時代に応える新しい相続の形を講演して頂きます。
※本郷先生のラジオ番組には当協議会理事長芳賀則人氏、副理事長野口賢次氏もゲストで出演しています。

日時／平成２０年３月５日（水）
　　　　 １８時００分～１９時３０分（１時間３０分）
開 場：１７時３０分～
懇親会／１９時４０分～
講師／本郷 尚 氏
税理士法人 タクトコンサルティング：代表社員・税理士
株式会社 タクトコンサルティング：代表取締役
不動産活用・相続・贈与・譲渡など資産税に特化したコンサルティングを展開。
料金／一般3,000 円
　　　　 会員2,000.. 円
（ＮＰＯ法人 相続アドバイザー協議会R会員）
懇親会費／別途5,000 円
『料金』は当日「受付」にて申し受けさせて頂きます

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